Barnsparande, Ekonomimamman

Låt oss prata barnsparande – så väljer du rätt konto: ISK, KF, AF eller sparkonto?

En återkommande fråga jag fått genom åren är om barnspar, vad man ska tänka på och även vilken kontotyp man ska välja när man börjar att spara till sitt barn. Inledningsvis vill säga att hur mycket man väljer att spara till sitt barn är högst individuellt och det kan även skilja sig åt beroende på vart i livet man befinner sig. Vi har periodvis sparat mer, andra perioder mindre eller som denna månad fått pausa det helt. För livet händer och det är okej.

Så oavsett hur mycket du kan, eller vill spara till ditt barn så är det viktigt att inte lägga någon större värdering i det. För barnbidragets syfte, om man tänker på barnspar kopplat till det, är trots allt att ”bidra till förbättrade förutsättningar för en god ekonomiskt levnadsstandard för alla barnfamiljer”. Det är alltså inte ”öronmärkta pengar för barnen” men har man möjlighet att spara till sitt barn så är det såklart fantastiskt oavsett summa.

Så i det här inlägget tänkte jag att vi skulle gå igenom skillnaden mellan att spara i sitt egna namn respektive att spara i barnets namn. Både utifrån ett ekonomisk perspektiv men också lite juridik, även om jag vill betona att jag inte är någon jurist utan detta är baserat på kunskap efter många år på bank där jag även suttit med sparande. Jag rekommenderar alltid att man ska kontakta jurist för vägledning och när jag jobbade på bank var vår samarbetspartner Lexly.se som jag varmt kan rekommendera.

Att spara i föräldrarnas namn

  • Investeringssparkonto (ISK)
    Ett investeringssparkonto i ditt namn innebär att det är du som förälder – inte barnet – som äger pengarna rent juridiskt. Det gör att du själv kan bestämma när och hur mycket du vill ge till barnet till skillnad från ett konto i barnets namn där pengarna automatiskt tillfaller barnet vid 18 års ålder.

    Fördelar
    + Du bestämmer när och hur barnet får pengarna
    + Schablonbeskattning så du slipper deklarera varje försäljning

    Nackdelar
    – Pengarna är juridiskt dina och inte barnets
    – Inkluderas i dödsboet om du skulle avlida*
    – Kan räknas in i bodelningen vid en eventuell skilsmässa*
    * Detta går att reglera med juridiska dokument som äktenskapsord, testamente eller gåvobrev
  • Kapitalförsäkring (KF)
    En kapitalförsäkring där barnet är förmånstagare innebär att du som förälder har full kontroll över sparandet och själv kan bestämma när barnet ska få pengarna, till exempel vid 20 eller 25 års ålder, istället för vid 18 år som gäller för ett ISK / KF i barnets namn. Eftersom det är en försäkring kan du också styra på vilket sätt pengarna betalas ut.

    Fördelar
    + Pengarna går direkt till barnet vid ditt döttsfall
    + Schablonbeskattning så du slipper deklarera varje försäljning

    Nackdelar
    – Kan ingå i bodelning vid skilsmässa
    * Detta kan du däremot skydda med juridiska dokument, exempelvis äktenskapsförord

Att spara i barnets namn

  • Investeringssparkonto (ISK)
    Ett investeringssparkonto i barnets namn innebär att barnet äger pengarna juridiskt från början.
    Du som förälder styr kontot fram till barnets 18-årsdag men du kan inte ta tillbaka pengarna senare, oavsett om du tycker att barnet är redo eller inte.

    Fördelar
    + Barnets pengar är skyddade juridiskt
    + Schablonbeskattning så du slipper deklarera varje försäljning

    Nackdelar
    – Vid större belopp kan överförmyndarens godkännande krävas
    – Hela innehavet tillfaller barnet på 18-årsdagen
  • Kapitalförsäkring (KF)
    En kapitalförsäkring i barnets namn fungerar likt ett ISK i barnets namn. Ditt barn äger pengarna från början men du som förälder kontrollerar fortfarande barnets sparande tills att hen fyller 18 år och pengarna automatiskt övergår till ditt barn.

    Fördelar
    + Barnets pengar är skyddade juridiskt
    + Schablonbeskattning så du slipper deklarera varje försäljning

    Nackdelar
    – Vid större belopp kan överförmyndarens godkännande krävas
    – Hela innehavet tillfaller barnet på 18-årsdagen
  • Aktie- och fonddepå (AF)
    En aktie- och fonddepå i barnets namn fungerar på ett liknande sätt som ett ISK och KF som ägs av barnet. Det som egentligen skiljer ett AF-konto är att du själv behöver hålla koll på deklarationen och beskattning, det är enligt min mening ett lite ”krångligare” alternativ.

    Fördelar
    + Barnets pengar är skyddade juridiskt
    + Du kan kvitta förluster mot vinster (vilket kan vara en fördel om du säljer med minus ibland)

    Nackdelar
    – Du måste deklarera varje gång du säljer något
    – Du betalar 30 % i skatt på vinsten istället för den lägre schablonskatten som i ett ISK eller KF
    – Hela innehavet tillfaller barnet på 18-årsdagen
  • Sparkonto med ränta
    Många tänker att ett sparkonto känns tryggt men sanningen är att det långsiktigt är ett rätt dåligt alternativ, man kanske tänker att det inte är någon risk men risken är att pengarna tappar värde över tiden (inflation). 100 kr idag är inte värda lika mycket om 10 eller 20 år så därför bör sparkonto med ränta vara för mer kortsiktiga sparmål för barnet.

    Fördelar
    + Barnets pengar är skyddade juridiskt
    + Passar för kortsikt sparande
    + Du får lite ränta (bättre än noll)

    Nackdelar
    – Pengarna tappar i värde över tid (pga inflation)
    – Hela summan tillfaller barnet automatiskt på 18-årsdagen

Bra att veta! 📌 Regeringen har föreslagit att den skattefria gränsen för ISK och KF höjs till 300 000 kronor per person från 1 januari 2026. Idag gäller 150 000 kronor. Schablonskatt tas då bara ut på belopp över gränsen.

Disclaimer: Det här inlägget är inte juridisk eller ekonomisk rådgivning. För specifika frågor kring juridik, skatt eller ägande rekommenderar jag att du kontaktar en specialiserad jurist eller skatteverket. Inlägget innehåller reklamlänk till Lexly.se

Ekonomimamman